農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村發(fā)展和農(nóng)民增收需要現(xiàn)代金融的強力支撐。中央已將建立由財政支持的農(nóng)業(yè)信貸擔保體系作為了新一輪強化農(nóng)村金融支撐作用的重要手段，試圖通過創(chuàng)新財政支農(nóng)機制，建立起國有或國有控股（占股80%以上）農(nóng)業(yè)信貸擔保體系，引導推動金融資本投入“三農(nóng)”，解決“三農(nóng)”普遍存在的“融資難”、“融資貴”問題。但長期以來，中央為推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展所推出的系列農(nóng)村金融改革舉措的政策效果始終離預期存在一定的差距，農(nóng)村金融供給不足、制約農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展狀態(tài)始終未得到根本改變。要達到預期政策效應，構(gòu)建適應農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的農(nóng)業(yè)信貸擔保體系，或可以從以下幾方面著手。
科學選擇農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)組建形式
構(gòu)建農(nóng)業(yè)信貸擔保體系應當根據(jù)“三農(nóng)”融資主體分布范圍廣，融資需求小、頻、急特征，充分整合運用金融機構(gòu)專業(yè)運作和黨政機關(guān)行政推動兩大資源，采取省級、市級、區(qū)（縣）級三級法人治理結(jié)構(gòu)，且通過合適的股權(quán)關(guān)系建立起三級法人有機聯(lián)系網(wǎng)絡。具體形式可以是由省級政府、市級政府、區(qū)縣級政府共同出資打造農(nóng)業(yè)信貸擔保體系。
區(qū)縣級機構(gòu)由區(qū)縣級政府與市級農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)共同建立，且區(qū)縣級政府資金即可直接注入?yún)^(qū)縣級機構(gòu)（若區(qū)縣級政府處控股地位，則應通過股權(quán)托管確保市級機構(gòu)擁有區(qū)縣級機構(gòu)經(jīng)營管理權(quán)限），也可先注入市級機構(gòu)，再由市級機構(gòu)在相應區(qū)縣設立具有獨立法人資格的分支機構(gòu)。同理，由市級政府與省級機構(gòu)共同出資建立市級機構(gòu)。省級機構(gòu)由省級政府出資建立。當然，若市級政府選擇先入股省級機構(gòu)再由省級機構(gòu)在當?shù)卦O立分支機構(gòu)的形式，則省級機構(gòu)由省級政府主導、市級機構(gòu)參與建立。同時，鼓勵省級機構(gòu)由各省市國資運營機構(gòu)代為出資，以此確保省級擔保機構(gòu)堅持市場化運作；倡導引進國有背景的涉農(nóng)商業(yè)銀行、國有農(nóng)業(yè)投資和農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)參股，以此優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)和為農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)提供現(xiàn)代金融和農(nóng)業(yè)技術(shù)支撐。此外，鼓勵支持區(qū)縣級機構(gòu)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設立服務網(wǎng)點。
建立適合“三農(nóng)”特征的現(xiàn)代金融企業(yè)經(jīng)營管理機制
樹立政策性導向和市場化運作相結(jié)合經(jīng)營理念
農(nóng)業(yè)信貸需求主體弱勢、業(yè)務風險偏大等特征決定農(nóng)業(yè)信貸擔保具有很強的準公共產(chǎn)品屬性。因此，農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)應當毫不動搖的堅持政策性導向。與此同時，要采取市場化運作方式經(jīng)營管理，否則，若由政府主導運作，則會陷入治理管理混亂、服務低效率低水平和業(yè)務風險不斷累積等“陷阱”。市場化運作方式體現(xiàn)在以下幾個方面。
建立商業(yè)性業(yè)務與涉農(nóng)業(yè)務板塊相對隔離機制。農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)在堅持以“三農(nóng)”為主業(yè)的同時，應當通過開展一般類型的商業(yè)化項目、非融資性擔保業(yè)務以及強化資金運作等手段，提高創(chuàng)收創(chuàng)利能力和自身造血功能，做到“以商補農(nóng)”、持續(xù)經(jīng)營和支農(nóng)。具體方式上，可參照中國農(nóng)業(yè)銀行探索建立農(nóng)業(yè)信貸擔保事業(yè)部制，將農(nóng)業(yè)信貸擔保業(yè)務剝離出來，在信貸擔保管理、資本金放大倍數(shù)管理、風險撥備與核銷、對外投資與運營、會計核算、考核激勵約束、財政稅收和風險補償政策7個方面對農(nóng)業(yè)信貸擔保事業(yè)部進行單獨管理，形成一套有別于商業(yè)性業(yè)務的管理體系，以此支撐農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)大力拓展涉農(nóng)政策性擔保業(yè)務。
建立“風險為本、資本約束”的持續(xù)經(jīng)營機制。要推行全員、全程、全面的風險管理理念，建立信息化、系統(tǒng)化、標準化的風險控制體系，依法合規(guī)提足風險撥備，將風險管理貫穿于農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)經(jīng)營管理的全流程、全過程。
依法合規(guī)是農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)持續(xù)經(jīng)營的又一必要條件。依法合規(guī)除要求農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)按根據(jù)擔保行業(yè)特征，按照現(xiàn)行監(jiān)管要求，實施資本約束，不得抽逃或變相抽逃資本金，不得集資或變相集資，不得非法從事資金業(yè)務，不得無限制放大杠桿倍數(shù)、無限制對外投資，不得對同一控制人或關(guān)聯(lián)企業(yè)超集中度擔保，不得不經(jīng)風控程序隨意承保，堅決杜絕行政干預、“人情擔?！钡痊F(xiàn)象，嚴防造成風險聚集與承受能力不匹配，導致出現(xiàn)流動性風險，甚至引發(fā)金融風險。
建立“客戶至上、信用第一”的擔保服務機制。農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)要徹底用股權(quán)投資人的意識替代債權(quán)追索人的意識，將承保的涉農(nóng)項目視為自身投資的項目，形成與客戶一同分析市場、一同尋找銷路、一同改進技術(shù)、一同優(yōu)化模式、一同強化管理，一同抵御風險同發(fā)展、共進步的良性互動局面。農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)在為客戶提供高效高質(zhì)的融資擔保服務時，還應與資金供給方建立良好的合作關(guān)系，核心在于農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)的信用經(jīng)營。這就要求農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)通過擴大資本金規(guī)模、提足風險撥備、開發(fā)優(yōu)質(zhì)項目、降低風險水平等手段全面增強風險應對、防控能力，讓銀行等金融機構(gòu)相信“頂?shù)米 ?。同時，農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)還應在風險發(fā)生時，快速、足額代償以及代償后高技巧化解，防止代償向損失轉(zhuǎn)化，讓銀行等金融機構(gòu)“信得過”。
建立“接地氣”農(nóng)業(yè)信貸擔保業(yè)務開發(fā)機制。一是找準農(nóng)業(yè)信貸擔保支持對象。農(nóng)業(yè)信貸擔保支持的對象應當是農(nóng)村信貸有效需求主體，應當具備三個要素：真正投資“三農(nóng)”；確因涉農(nóng)項目經(jīng)營管理產(chǎn)生資金需求；所投項目具有較好的預期現(xiàn)金流，能夠或者基本能夠覆蓋融資本息。二是選準農(nóng)業(yè)信貸擔保作業(yè)模式。農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務具有地域分布廣、主體融資能力弱等特征，要創(chuàng)新作業(yè)模式，采取批發(fā)、集群的方式開展。三是優(yōu)化業(yè)務開發(fā)流程。農(nóng)業(yè)項目小、頻、急融資特征決定其應簡化流程、提高效率，具體可由業(yè)務人員、風險人員、合規(guī)人員平行作業(yè)，共同深入項目現(xiàn)場調(diào)查，根據(jù)各崗位職責，判斷項目是否可承保，做到擔保合同要求的核心要素全面、深入了解，其他事項僅作是否承保的了解和參考，以此全面提高效率、控制風險，真正引導金融資源快速流向“三農(nóng)”。四是充分利用信息技術(shù)。涉農(nóng)擔保機構(gòu)應順應發(fā)展趨勢，應用現(xiàn)代信息技術(shù)，打造“云、物、移、智”一體化的現(xiàn)代技術(shù)支撐體系，實現(xiàn)“先進信息技術(shù)+金融”完美結(jié)合。
建立農(nóng)業(yè)信貸擔保體系核心資源集中配置模式
建立多層級法人結(jié)構(gòu)的農(nóng)業(yè)信貸擔保體系，應當通過建立核心資源集中配置模式來解決市級、區(qū)縣級機構(gòu)獨立運作不夠?qū)I(yè)和效能低下的問題，否則勢必重現(xiàn)農(nóng)村信用合作治理結(jié)構(gòu)殘缺、內(nèi)部管理混亂等“悲劇”，政策效果不可避免產(chǎn)生較大“損耗”。核心資源集中配置重點是做到風控、資金和人力三大要素集中配置。
風險集中管控。農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)需要借鑒銀行風險管理經(jīng)驗，建立風險集中管控機制。當然，為提高市級、區(qū)縣級分支機構(gòu)業(yè)務開展效率，可以采取授權(quán)審批制度，即：根據(jù)不同分支機構(gòu)業(yè)務開發(fā)、風險管理、內(nèi)部管控、人才隊伍等實際情況，賦予分支機構(gòu)一定額度的審批權(quán)限。但不論業(yè)務金額大小、時間長短，均應實時或定期集中報省級風險管控中樞，以便體系集中掌控風險。
資金集中運作。資金是擔保機構(gòu)的獲取收益重要資源和取得銀擔合作話語權(quán)的重要砝碼。如若農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)不集中配置體系資源，而將資金分散于各分支機構(gòu)，勢必造成資金不能產(chǎn)生規(guī)模效應、難以提高資金供給議價能力、難以取得銀擔合作乃至爭取各項政策（如機構(gòu)落戶優(yōu)惠政策等）應有的話語權(quán)，等等。反之，如將資金集中配置，則可形成資金聚集效應。一是有利于提高資金運作效益。二是可以分散風險。三是可增強全體系風險應對能力。四是可提高銀擔合作話語權(quán)。
人力資源集中管理。一是對于金融理論、農(nóng)村經(jīng)濟功底扎實、熟悉國內(nèi)外金融業(yè)務、能夠正確分析判斷經(jīng)濟形勢、具有較強應變能力的人才，要集中配置到各層級農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)經(jīng)營管理層，充實優(yōu)化農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)領軍人才隊伍。二是對于掌握現(xiàn)代金融知識、熟悉農(nóng)村工作、善于開拓市場和經(jīng)營管理、通曉市場規(guī)則和國際慣例、思想道德素質(zhì)高的人才，要集中配置到各層級業(yè)務、風控及產(chǎn)品研發(fā)部門負責人崗位，逐步建成一支農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)的職業(yè)經(jīng)理人隊伍。三是對于懂農(nóng)村金融業(yè)務、會經(jīng)營的各類專業(yè)技術(shù)人才，要集中于業(yè)務一線、風控一線、管理一線崗位，逐步打造活躍在農(nóng)村金融一線的高素質(zhì)金融專業(yè)隊伍。四是引導人才合理流動，使每位員工盡可能做到人盡其才、才盡其用。對優(yōu)秀人才，可根據(jù)其個人所處的階段、各級農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)人才需求進行調(diào)配，還可以推行內(nèi)部專家顧問制度，實現(xiàn)人力資源使用價值最大化。
建立農(nóng)業(yè)信貸擔保體系改革發(fā)展多重關(guān)系統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機制
農(nóng)業(yè)信貸擔保體系將在各級政府強力推動下逐步建立。經(jīng)驗表明，政府主導推進的工作特點是速度快、見效快，但也容易出現(xiàn)矛盾多、后患多等負效應。基于此，要著力建立農(nóng)業(yè)信貸擔保體系改革發(fā)展多種關(guān)系的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機制。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)“質(zhì)量、速度、效益”關(guān)系。質(zhì)量、速度與效益三者應互為補充、互相促進。一是嚴防盲目追求發(fā)展速度和短期效益。政府官員進入農(nóng)業(yè)信貸擔保體系擔任經(jīng)營管理者，雖具有豐富的行政管理經(jīng)驗，但往往缺乏企業(yè)經(jīng)營管理經(jīng)驗，且他們?nèi)菀资苷冇^念影響，傾向于追求發(fā)展速度和短期效益，甚至不重視項目質(zhì)量、不重視控制規(guī)程，肆意拓展業(yè)務，造成風險急劇積累，長期經(jīng)濟社會效益難以顯現(xiàn)。二是嚴防過分注重質(zhì)量。過分克服、懼怕農(nóng)業(yè)信貸擔保高風險，緩慢推進業(yè)務，甚至不作為，必然帶來融資杠桿作用無法體現(xiàn)，致使廣大“三農(nóng)”融資難、融資慢問題難以緩解。三是嚴防肆意追求效益。既不能為降低風險、提高質(zhì)量、提升經(jīng)濟效益而過多開發(fā)非農(nóng)融資擔保業(yè)務，偏離支農(nóng)使命，喪失存在價值。
統(tǒng)籌協(xié)調(diào)“改革力度、進度和承受度”關(guān)系。不能讓良好的改革初衷，由于改革力度過大、進度過快，超過當事各方承受程度，演變?yōu)楦鞣皆嵅〉挠深^，甚至阻礙進一步改革發(fā)展；不能讓良好愿景的改革設計，由于脫離實際、脫離群眾，得不到支持而流產(chǎn)；不能讓改革只是少數(shù)人獲益，而大多數(shù)人利益受損，偏離了改革的初衷。如：當前要積極探索推進農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資、農(nóng)村土地收益權(quán)保證擔保貸款，以逐步發(fā)現(xiàn)農(nóng)村資產(chǎn)價值，實現(xiàn)增強涉農(nóng)主體融資能力，但步子一定要穩(wěn)，農(nóng)房、農(nóng)地、林地等是農(nóng)民賴以生存和社會保障的基礎，決不能因大力推進農(nóng)業(yè)信貸擔保而損害農(nóng)民的根本利益。再如：當前通過建立農(nóng)業(yè)信貸擔保體系改進財政支農(nóng)方式，也不能“一刀切”，對于不具備發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的貧困主體要繼續(xù)采取財政直補的方式救助。也即是推進農(nóng)業(yè)信貸擔保的任何一項改革舉措，都應注重各利益相關(guān)方的承受力、接受性，以便把改革可能引發(fā)的震動、激發(fā)的矛盾等負作用降至最低，實現(xiàn)“帕累托最優(yōu)”。
統(tǒng)籌協(xié)調(diào)“政府管理、指導與監(jiān)督”關(guān)系。作為以政策性為導向的農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)，其踐行宗旨使命、合規(guī)合法經(jīng)營離不開政府的正確領導、科學指導及有力監(jiān)督。相應行政部門要做到管理有度、指導有度、監(jiān)督有度，切忌“無形的手”伸的過長，制約農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)經(jīng)營管理自主性、積極性和主動性，如直接推薦業(yè)務、安排人事、抽調(diào)資金等。作為農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)出資人代表的行政機關(guān)，要嚴格按照國資管理規(guī)章制度及農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)《公司章程》切實履行國資管理和出資人職責，做到及時補充、追加資本金，引導農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)踐行支農(nóng)惠農(nóng)宗旨使命和實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值；作為行業(yè)主管部門的地方金融監(jiān)管機構(gòu)，要嚴格按照融資擔保行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，督導農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)完善法人治理結(jié)構(gòu)，依法合規(guī)開展業(yè)務、管理好風險。
健全完善農(nóng)業(yè)信貸擔保配套機制
“三農(nóng)”融資難、融資貴問題積累已久，其徹底解決需要進行制度系統(tǒng)設計。農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)僅能解決融資增信的問題，其作用發(fā)揮還需要“一攬子”的配套機制。
探索打造以融資擔保為主體的新型農(nóng)村金融服務體系
一是組建農(nóng)村資產(chǎn)評估及收處機構(gòu)。“三農(nóng)”融資難，主要是擔保難，農(nóng)村巨量資產(chǎn)得不到認可。要推動農(nóng)村資產(chǎn)可抵押，除需政府健全完善確權(quán)登記、探索適度放寬法律約束等基礎工作外，農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)還應主動作為，以強化風險管理紐帶，前后延伸農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)鏈，解決農(nóng)村資產(chǎn)價值發(fā)現(xiàn)難、交易難問題，做到既增信又盤活農(nóng)村資產(chǎn)。如：組建農(nóng)村資產(chǎn)評估機構(gòu)、農(nóng)村資產(chǎn)管理機構(gòu)。
二是組建類銀行間接融資金融機構(gòu)?，F(xiàn)有商業(yè)銀行等金融機構(gòu)長期處于強勢地位，短期內(nèi)脫離農(nóng)村、低水平服務局面難有改觀。為此，農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)要撬動金融資源下鄉(xiāng)進村、滿足農(nóng)村金融需求還需通過自身改革，創(chuàng)新組建供血類金融機構(gòu)。組建小額貸款、互聯(lián)網(wǎng)金融、村鎮(zhèn)銀行乃至資金互助社等被證明是滿足農(nóng)村金融小、頻、急需求特征的有效途徑，為此，農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)可以主動作為，向下延伸產(chǎn)業(yè)鏈，組建此類金融機構(gòu)，逐步擺脫銀行束縛。
三是組建類證券直接融資金融機構(gòu)。融資擔保是當前信用體系不健全的產(chǎn)物，隨著農(nóng)村信用體系的不斷健全，農(nóng)村資產(chǎn)價值不斷發(fā)現(xiàn)，農(nóng)業(yè)信貸擔保的生存空間將會越來越窄。直接融資是金融發(fā)展的主流方向，農(nóng)村金融的發(fā)展、農(nóng)村金融需求多元化的滿足需要大力發(fā)展金融市場。農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)作為專業(yè)經(jīng)營管理“雙重”高風險的金融機構(gòu)，決定其在風險管理技術(shù)、對涉農(nóng)主體信息掌握領先于其他金融機構(gòu)，也即是其向投行銀行、股權(quán)投資等直接融資服務商轉(zhuǎn)型具有先天條件。為此，農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)可探索建立股權(quán)投資、基金管理等金融機構(gòu)，一方面滿足涉農(nóng)主體多樣化金融需求，降低融資成本，縮短融資周期，另一方面為轉(zhuǎn)型升級為投資銀行打下基礎。
完善農(nóng)業(yè)信貸擔保財政稅收配套政策
一是加大財政直投力度。擔保機構(gòu)核心實力象征就是其注冊資本金規(guī)模的大小，資本金規(guī)模也是擔保機構(gòu)撬動金融資源規(guī)模的基石。面對農(nóng)村巨量的信貸需求，農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)需要建立長效注資機制。建議整合中央財政支持糧食適度規(guī)模經(jīng)營資金、中央支農(nóng)扶貧項目資金、省市級產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金，適度引進民營資本，形成農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)持續(xù)資本金追加機制，不斷增強農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)杠桿能力。
二是加大財政補貼力度。以重慶某涉農(nóng)擔保機構(gòu)為例，農(nóng)業(yè)信貸擔保業(yè)務平均開發(fā)成本為2.3%左右，暫不考慮風險補償成本，擔保費率只有高于2.3%才能保障農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)持續(xù)經(jīng)營，但鑒于農(nóng)業(yè)信貸擔保的公益性、政策性以及農(nóng)業(yè)信貸融資主體對融資成本的可接受性，農(nóng)業(yè)信貸擔保費率往往不能高于2%，甚至需免收擔保費。因此，除農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)通過“以商補農(nóng)”平衡一部分，還需通過政府購買服務的方式配套財政貼費政策，確保農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)可持續(xù)經(jīng)營。
三是加大風險補償力度。仍以重慶某涉農(nóng)擔保機構(gòu)為例，其僅收取2.3%左右的擔保費卻要承擔100%的業(yè)務風險，收益風險極不匹配，不利于涉農(nóng)擔保業(yè)務持續(xù)開展。為此，應建立農(nóng)業(yè)信貸擔保專項風險補償基金，對農(nóng)業(yè)信貸擔保主體按風險項目給予適度的風險補償，以確保融資擔保杠桿作用持續(xù)發(fā)揮、金融資源持續(xù)下鄉(xiāng)。這里特別強調(diào)一下，財政補貼、風險補償制度設計要科學合理，如應放寬風險補償范圍、縮短補償時限、簡化審批流程，以確保這一制度能夠得到有效落實。四是加大稅收優(yōu)惠力度。建立農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)稅收優(yōu)惠減免政策，如：執(zhí)行免征營業(yè)稅，對農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)風險撥備執(zhí)行企業(yè)所得稅稅前扣除政策。在設計稅收優(yōu)惠政策轉(zhuǎn)入門檻指標體系時，要注重結(jié)合“三農(nóng)”發(fā)展和多層級農(nóng)業(yè)信貸擔保體系實際，如：探索以全體系作為考核單元，只需全體系業(yè)務符合稅收優(yōu)惠政策即可給予稅收優(yōu)化政策；結(jié)合現(xiàn)代農(nóng)業(yè)特征，適當提高中小企業(yè)信用擔保業(yè)務800萬元標準，甚至對于農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)可以放棄金額條件，只要其業(yè)務涉農(nóng)即可。再者，因農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)屬政策性、公益性機構(gòu)，遵循的保本微利、可持續(xù)經(jīng)營的前提下實現(xiàn)社會效益最大化，因此其稅收優(yōu)惠政策不能局限于成立初期（如現(xiàn)行多數(shù)地區(qū)推行的成立前3年），而應長久執(zhí)行。
健全農(nóng)業(yè)信貸擔保風險分擔轉(zhuǎn)移機制
一是建立銀擔風險分擔機制。當前銀擔合作中，擔保機構(gòu)處于弱勢地位，銀行往往將風險全額轉(zhuǎn)嫁給擔保機構(gòu)，而擔保機構(gòu)往往承擔全額風險僅收取2.5%左右的保費，權(quán)責利極不對等，同時也極易引發(fā)銀行因有擔保機構(gòu)“兜底”而產(chǎn)生道德風險。銀擔合理的合作模式是“風險共擔、收益共享”，如：銀擔按“2∶8”、“3∶7”等比例分擔風險，風險分擔提前至代償環(huán)節(jié)，即項目不能按期還款后，擔保機構(gòu)僅按風險分擔比例代償，以此減輕擔保機構(gòu)風險壓力和引導銀行強化風險管理。甚至在此基礎上，可以探索銀擔共同平行作業(yè)，或推行“見貸即保、見保即貸”業(yè)務開發(fā)模式，以全面提高雙方業(yè)務開發(fā)效率、降低業(yè)務開發(fā)成本和提高風險防控水平。
二是建立再擔保風險轉(zhuǎn)移機制。借鑒國內(nèi)外融資擔保實踐，創(chuàng)新構(gòu)建和充分發(fā)揮再擔保機構(gòu)作用。在構(gòu)建新型涉農(nóng)融資擔保體系的基礎上，建立全國性再擔保機構(gòu)，同時在省級設立再擔保分支機構(gòu)，通過再擔保機構(gòu)進一步分散農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)承擔的風險，發(fā)揮再擔保風險兜底職能，促進涉農(nóng)擔保行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
三是建立農(nóng)業(yè)保險風險兜底機制。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險是降低農(nóng)業(yè)信貸風險、增加農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)中間收益、解決“三農(nóng)”貸款難題的重要手段。在缺乏農(nóng)業(yè)保險的情況下開展農(nóng)業(yè)信貸擔保，實質(zhì)上是由農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)承擔了大部分農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然災害風險和價格損失風險。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所面臨的巨大不確定性和風險性，農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)在辦理涉農(nóng)貸款時都不得不釆取最為保守的策略，造成了“三農(nóng)”融資擔保難的問題。
四是建立銀保擔協(xié)同管理風險機制。銀行、保險、擔保作為農(nóng)村金融風險的相關(guān)方，單一機構(gòu)均有很強的風險管理能力，但是為節(jié)約風險管理成本、提高風險管理質(zhì)量和效率，三方應加強合作，整合各自資源，探索實施“保險技術(shù)+信貸技術(shù)+擔保技術(shù)”風險管理聯(lián)動模式，建立風險信息共享機制，甚至共同開發(fā)設計金融產(chǎn)品，形成利益聯(lián)合體，全面提升農(nóng)村金融風險管控能力，引導金融資源向農(nóng)村配置。
優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境
良好的農(nóng)村金融環(huán)境是農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)賴以生存、發(fā)展和持續(xù)扎根“三農(nóng)”、服務“三農(nóng)”的必要條件。當前情況下，要從構(gòu)建農(nóng)村誠信教育體系、健全農(nóng)村信用信息征集機制、完善農(nóng)村信用評價體系、建立守信激勵與失信懲戒機制全方位加強農(nóng)村信用體系建設，從根本上改善和優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境，打造資金“洼地”，發(fā)揮農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)撬動作用，引導金融資源更好地支持“三農(nóng)”，促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟一體化發(fā)展。同時，司法支持是農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境優(yōu)化的關(guān)鍵，也是保障農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵，司法部門要努力實現(xiàn)與農(nóng)業(yè)信貸擔保相關(guān)法律、規(guī)劃、政策相對接，為全面推進農(nóng)業(yè)信貸擔保機構(gòu)創(chuàng)新、開展業(yè)務、代償追償提供有效的服務和保障。
本文系國家社會科學基金項目“家庭農(nóng)場土地承包經(jīng)營權(quán)抵押融資的動力機制及其路徑支持研究”（項目編號：1 4 B T Y 1 3 0）、重慶市決策咨詢與管理創(chuàng)新計劃項目“新常態(tài)下涉農(nóng)融資擔保機構(gòu)金融創(chuàng)新機制研究”（項目編號：C S T C2015J C C XB00038）、重慶市社會科學規(guī)劃項目“農(nóng)村‘三權(quán)’資產(chǎn)抵押融資的風險分擔機制研究（ 項目編號：2012YBJJ024）”的研究成果之一。
